Криптообменник — это платформа, на которой пользователи могут обменивать криптовалюты на другие цифровые активы или на традиционные фиатные валюты (например, доллары или евро).
Такие обменники бывают централизованными и децентрализованными.
Централизованные криптообменники работают через посредника, который управляет операциями и хранит активы пользователей. Примеры таких платформ — Binance, Coinbase и Kraken, данные платформы требуют прохождения процедуры KYC.
Децентрализованные обменники работают без посредников, напрямую связывая пользователей друг с другом через смарт-контракты. Такие платформы, как Uniswap и PancakeSwap, обеспечивают обмен через блокчейн, не требуют прохождения KYC, и сам процесс является менее регулируемым.
Такие обменники бывают централизованными и децентрализованными.
Централизованные криптообменники работают через посредника, который управляет операциями и хранит активы пользователей. Примеры таких платформ — Binance, Coinbase и Kraken, данные платформы требуют прохождения процедуры KYC.
Децентрализованные обменники работают без посредников, напрямую связывая пользователей друг с другом через смарт-контракты. Такие платформы, как Uniswap и PancakeSwap, обеспечивают обмен через блокчейн, не требуют прохождения KYC, и сам процесс является менее регулируемым.
Регистрация компании в МФЦА
В соответствии с п. 3 статьи 33-1 Закона Республики Казахстан «Об информатизации» выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов на территории Республики Казахстан запрещается, за исключением случаев, предусмотренных законами Республики.
На данный момент на территории РК официально функционирующих криптобирж нет. Например, Binance получила лицензию в МФЦА (Международный Финансовый Центр Астана) от AFSA. Binance Kazakhstan уполномочена финансовым регулятором МФЦА, Комитетом МФЦА по регулированию финансовых услуг («AFSA»), осуществлять деятельность по управлению платформой для торговли цифровыми активами и обеспечения кастодиального обслуживания.
Закон «Об информатизации» запрещает выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов на территории РК, за исключением криптобиржи на площадке МФЦА, где юридические лица имеют право торговать криптовалютой.
Таким образом, криптовалюта зачастую обменивается на зарубежных площадках и фактически оборот криптовалюты происходит за пределами Республики Казахстан.
На данный момент на территории РК официально функционирующих криптобирж нет. Например, Binance получила лицензию в МФЦА (Международный Финансовый Центр Астана) от AFSA. Binance Kazakhstan уполномочена финансовым регулятором МФЦА, Комитетом МФЦА по регулированию финансовых услуг («AFSA»), осуществлять деятельность по управлению платформой для торговли цифровыми активами и обеспечения кастодиального обслуживания.
Закон «Об информатизации» запрещает выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов на территории РК, за исключением криптобиржи на площадке МФЦА, где юридические лица имеют право торговать криптовалютой.
Таким образом, криптовалюта зачастую обменивается на зарубежных площадках и фактически оборот криптовалюты происходит за пределами Республики Казахстан.
Термин «криптобиржа» определяется как «Digital Asset Trading Facility» (DATF) или «площадка для торговли цифровыми активами». DATF предоставляют инфраструктуру для проведения торговли криптовалютами и прочими цифровыми активами. Для законного осуществления деятельности по предоставлению таких услуг необходимо получить криптолицензию в МФЦА, расположенном в Республике Казахстан.
Лицензия Operating a Digital Asset Trading Facility
Регламентируется ч.2, правилами, применимыми к операторам объектов AIFC RULES ON DIGITAL ASSET ACTIVITIES (DAA) AIFC RULES NO. FR00062 OF 2023.
Лицензия Operating a Digital Asset Trading Facility
Регламентируется ч.2, правилами, применимыми к операторам объектов AIFC RULES ON DIGITAL ASSET ACTIVITIES (DAA) AIFC RULES NO. FR00062 OF 2023.
В порядке ст. 2.1
2.1. Авторизация
(1) Лицо, желающее осуществлять регулируемую деятельность по управлению Центром торговли цифровыми активами, должно быть уполномоченной фирмой, имеющей лицензию AFSA.
(2) Лицо, желающее осуществлять регулируемую деятельность по управлению средством торговли цифровыми активами, должно представить AFSA соответствующие политики и средства контроля.
Ст. 2.2 устанавливает Требования к авторизации оператора объекта торговли цифровыми активами: AFSA может не выдавать разрешение или изменения для управления объектом торговли цифровыми активами, если заявитель не удовлетворяет всем следующим требованиям:
(1) общие требования к получению разрешения, применимые к заявителю в соответствии с Рамочными положениями и другими применимыми правилами, и
(2) заявитель должен обеспечить постоянное наличие у него капитальных ресурсов в размере, указанном в таблице 1, со ссылкой на вид деятельности, на осуществление которого Уполномоченная фирма имеет лицензию, или, если ей разрешено осуществлять более одного такого вида деятельности, на сумму, которая является наибольшей из соответствующих суммы приведены в таблице 1.
2.1. Авторизация
(1) Лицо, желающее осуществлять регулируемую деятельность по управлению Центром торговли цифровыми активами, должно быть уполномоченной фирмой, имеющей лицензию AFSA.
(2) Лицо, желающее осуществлять регулируемую деятельность по управлению средством торговли цифровыми активами, должно представить AFSA соответствующие политики и средства контроля.
Ст. 2.2 устанавливает Требования к авторизации оператора объекта торговли цифровыми активами: AFSA может не выдавать разрешение или изменения для управления объектом торговли цифровыми активами, если заявитель не удовлетворяет всем следующим требованиям:
(1) общие требования к получению разрешения, применимые к заявителю в соответствии с Рамочными положениями и другими применимыми правилами, и
(2) заявитель должен обеспечить постоянное наличие у него капитальных ресурсов в размере, указанном в таблице 1, со ссылкой на вид деятельности, на осуществление которого Уполномоченная фирма имеет лицензию, или, если ей разрешено осуществлять более одного такого вида деятельности, на сумму, которая является наибольшей из соответствующих суммы приведены в таблице 1.

(3) При определении того, соответствует ли Оператор Объекта торговли цифровыми активами требованиям к капиталу и, в частности, располагает ли он достаточным оборотным капиталом для продолжения бизнеса на постоянной основе, оператор Объекта торговли цифровыми активами должен учитывать следующие вопросы:
(a) бизнес, осуществляемый или подлежащий осуществлению Оператором Системы торговли цифровыми активами;
(b) риски для непрерывности услуг, предоставляемых или подлежащих предоставлению Оператором Центра торговли цифровыми активами, включая любые услуги, переданные на аутсорсинг (включая услуги, переданные на аутсорсинг предприятию Группы, где это применимо);
(c) обязательства, которым подвергается или может подвергнуться оператор Системы торговли цифровыми активами, в том числе в результате любого сбоя со стороны любой третьей стороны; и
(d) средства, с помощью которых управляет Оператор Объекта торговли цифровыми активами, и, если оператор Объекта торговли цифровыми активами является членом Группы, с помощью которых управляют другие члены Группы, возникновение риска в связи с бизнесом Оператора Объекта торговли цифровыми активами.
В порядке ст. 2.3.1 указываются обязательные назначения для организации. А именно:
(a) Старший исполнительный директор;
(b) Финансовый директор;
(c) Специалист по соблюдению требований; и
(d) Сотрудник по отчетности об отмывании денег. При этом важно, что Лицо не может совмещать две роли, указанные в данном пункте, если оператор торгового центра цифровых активов не получит письменного разрешения со стороны AFSA.
Кроме того, Оператор Объекта торговли цифровыми активами должен назначить директора по информационным технологиям, который является лицом, ответственным за текущие операции в области информационных технологий (“ИТ”), техническое обслуживание и надзор за безопасностью, а также за обеспечение надежности ИТ-систем Оператора Объекта торговли цифровыми активами и надлежащей защиты от внешних атак или инцидентов.
Также опционально AFSA может быть поручено оператору Центра торговли цифровыми активами назначить риск-менеджера.
Политика кибербезопасности должна регулировать следующие вопросы:
(a) информационная безопасность;
(b) управление данными и классификация;
(c) контроль доступа;
(d) планирование и ресурсы непрерывности бизнеса и восстановления после сбоев;
(e) планирование емкости и производительности;
(f) соответствие систем (включая распределение обязанностей между внутренними ИТ-функциями и зависимость от сторонних систем);
(g) проблемы эксплуатации и доступности систем;
(h) безопасность систем и сетей;
(i) разработка систем и приложений и обеспечение качества;
(j) физическая безопасность и контроль окружающей среды;
(k) конфиденциальность данных клиентов;
(l) управление поставщиками и сторонними поставщиками услуг;
(m) реагирование на инциденты; и
(n) механизмы и методы периодического обзора и оценки эффективности систем.
(a) бизнес, осуществляемый или подлежащий осуществлению Оператором Системы торговли цифровыми активами;
(b) риски для непрерывности услуг, предоставляемых или подлежащих предоставлению Оператором Центра торговли цифровыми активами, включая любые услуги, переданные на аутсорсинг (включая услуги, переданные на аутсорсинг предприятию Группы, где это применимо);
(c) обязательства, которым подвергается или может подвергнуться оператор Системы торговли цифровыми активами, в том числе в результате любого сбоя со стороны любой третьей стороны; и
(d) средства, с помощью которых управляет Оператор Объекта торговли цифровыми активами, и, если оператор Объекта торговли цифровыми активами является членом Группы, с помощью которых управляют другие члены Группы, возникновение риска в связи с бизнесом Оператора Объекта торговли цифровыми активами.
В порядке ст. 2.3.1 указываются обязательные назначения для организации. А именно:
(a) Старший исполнительный директор;
(b) Финансовый директор;
(c) Специалист по соблюдению требований; и
(d) Сотрудник по отчетности об отмывании денег. При этом важно, что Лицо не может совмещать две роли, указанные в данном пункте, если оператор торгового центра цифровых активов не получит письменного разрешения со стороны AFSA.
Кроме того, Оператор Объекта торговли цифровыми активами должен назначить директора по информационным технологиям, который является лицом, ответственным за текущие операции в области информационных технологий (“ИТ”), техническое обслуживание и надзор за безопасностью, а также за обеспечение надежности ИТ-систем Оператора Объекта торговли цифровыми активами и надлежащей защиты от внешних атак или инцидентов.
Также опционально AFSA может быть поручено оператору Центра торговли цифровыми активами назначить риск-менеджера.
Политика кибербезопасности должна регулировать следующие вопросы:
(a) информационная безопасность;
(b) управление данными и классификация;
(c) контроль доступа;
(d) планирование и ресурсы непрерывности бизнеса и восстановления после сбоев;
(e) планирование емкости и производительности;
(f) соответствие систем (включая распределение обязанностей между внутренними ИТ-функциями и зависимость от сторонних систем);
(g) проблемы эксплуатации и доступности систем;
(h) безопасность систем и сетей;
(i) разработка систем и приложений и обеспечение качества;
(j) физическая безопасность и контроль окружающей среды;
(k) конфиденциальность данных клиентов;
(l) управление поставщиками и сторонними поставщиками услуг;
(m) реагирование на инциденты; и
(n) механизмы и методы периодического обзора и оценки эффективности систем.
Компании, имеющей лицензию «Digital Asset Trading Facility» (DATF) , имеют следующие налоговые льготы:
- Освобождение от КПН;
- Освобождение от НДС;
- Освобождение от налога на доход в виде дивидендов по акциям/долям участия в компании в МФЦА;
- Освобождение от налога на доход от прироста стоимости акции/доли участия в компании в МФЦА;
- Освобождение от НДФЛ для иностранных работников;
- Освобождение от налога на доход с прироста стоимости ценных бумаг на AIX;
- Освобождение от налога вознаграждений по ценным бумагам на AIX;
- Освобождение от налога дивидендов по ценным бумагам на AIX.
На момент 2.10.2024 среди компаний, имеющих действующую лицензию Operating a Digital Asset Trading Facility:
- Onyx Trade Ltd.
- Neyco Ltd.
- Swiftex.io Limited
- Bigone Investment Ltd.
- Top Line Limited
- Biteeu Eurasia Ltd.
- ATAIX Eurasia Ltd.
- Delta DA Ltd.
Не смогли найти интересующую информацию?
Оставьте свой e-mail и мы свяжемся с вами в ближайшее время